解決策 · 副業・個人事業 · 更新日 2026-11-02
個人と事業のお金を分けるには？口座の分け方と自分への給料の決め方
事業用の口座を別に作り、事業の収入はすべてそこへ入れ、事業の経費はすべてそこから払い、自分へのお金は決まったスケジュールで「自分への給料」として意識的に移します。入金があるたびに一定の割合を、税金用として3つ目の口座に取り分けましょう。米国中小企業庁（SBA、小規模事業を支援する政府機関）は、事業としてお金の受け取りや支払いを始めたら、事業用の銀行口座を開くよう勧めています。
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どんな問題？
よくある状況
クライアントからの入金は個人口座に入り、ソフトウェアは個人のカードで払い、残高のうちいくらが利益で、いくらが税金で、いくら使っていいのかが、いつもわからない。
当てはまる人
フリーランス、コンサルタント、クリエイター、小規模なネットショップの運営者、そして副収入が増え始めた人。
放っておくと
利益がはっきりわからない、帳簿付けや申告の準備が大変、計上できたはずの経費が漏れる、予想外の税金の請求、そして事業や税務当局のものであるお金を使ってしまう誘惑。
なぜ起こるのか
小さな事業のほとんどは、一つの口座ですべてをまかなう形で気軽に始まります。その状態が長く続くほど、あとから整理するのが難しくなります。
SBAは、事業用の銀行口座があれば法令を守りやすくなり、自分の身も守りやすくなるとして、事業としてお金の受け取りや支払いを始める準備ができたら口座を開くよう勧めています。
分けておけば、記録も簡単になります。米国の内国歳入庁（IRS、連邦税を扱う政府機関）は収入と経費がはっきりわかる記録を求めており、一つの口座に事業の取引だけが入っていれば、その明細だけで大部分がまかなえます。
決まった日に、決まった額か割合を自分に払うようにすると、不規則な収入でも、家計の予算を立てやすくなります。
よくある間違い
- 「今回だけ」と、事業の経費を個人のカードで払う。
- 利益をすべて事業用口座に置いたまま、必要なときに引き出す。
- 税金の分を取り分けるのを忘れる。
- 事業用のカードで個人的な買い物をする。
- 事業が「十分に大きくなる」まで、分けるのを先延ばしにする。
解決のステップ
- 事業用口座を開く
手数料の安い口座を選びます。事業の形態や国によっては、銀行から登記書類や税務上の識別番号を求められることがあります。
- 事業の収入をすべてそこに入れる
請求書、決済リンク、利用しているプラットフォームの振込先を変更し、事業の入金がすべてその口座に入るようにします。
- 事業の経費はすべてそこから払う
サブスク、機材の購入、出張費を、事業用の口座かカードからの支払いに切り替えます。
- 税金の分を自動で取り分ける
入金があったら、決まった割合を税金用の別の貯蓄口座に移します。自分に合った割合は、税の専門家に聞きましょう。
- 決まったスケジュールで自分に払う
月に1回など決まった日に、決まった額か割合を個人口座に振り込みます。それが、家計の予算に使うお金です。
- 事業用口座に余裕を残す
事業の経費1〜2か月分をまかなえる額を事業用口座に残しておけば、売上の少ない月にも借入をせずに済みます。
- 間違いはその週のうちに直す
個人的な買い物を事業用カードで払ってしまったら（またはその逆なら）、記録して、口座間ですぐに精算しましょう。
アプリなしで解決する
何もダウンロードしなくても解決できます。次の方法はどれも有効です。
個人口座をもう一つ作る
事業用口座がまだ現実的でないなら、事業専用に使う個人口座を別に用意するだけでも、きれいな記録が残ります。
目的別のサブ口座
多くの銀行では、一つの口座を事業用、税金用、自分への給料用など、名前をつけたサブ口座に分けられます。
役立つツール
- 事業用の銀行口座とカード
- 税金用の銀行のサブ口座や貯蓄口座
- 経費管理アプリや会計ソフト
よくある質問
事業用口座を開くには、事業の登録が必要ですか？
銀行やお住まいの国によります。個人事業主やフリーランス向けの口座を用意している銀行もあれば、登記書類が必要な銀行もあります。必要なものは銀行に確認しましょう。
税金はどのくらい取り分ければいいですか？
収入、控除、お住まいの地域によって異なります。税の専門家や税務当局の案内を参考にすれば、最初の目安となる割合がわかります。
1枚のカードで全部払い続けてもいいですか？
できますが、混ざった取引はどれも、あとで余計な手間になります。カードを分ければ、記録はほぼ自動的に整います。
参考資料
- Launch your business: open a business bank account, U.S. Small Business Administration（英語）
- Recordkeeping, U.S. Internal Revenue Service（英語）
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